保單強制執行實務解析

過去普遍認為，保險保的是「人」，保障的是「受益人」的權益，因此保單理賠金不應受到債務影響。然而，自最高法院108年度台抗大字第897號裁定出爐後，關於保單是否可被強制執行的討論逐漸升溫，近兩年就有約123萬件，也讓許多人對保險與債務之間的界線產生疑問與困惑。

事實上，大多數人投保的初衷是為了風險保障，並非為了規避債務。但當債務問題出現時，這份保障是否仍能「保得住」，便成了許多家庭與個人最在意的議題。本篇文章將透過律師實務經驗，解析保單強制執行的法律依據、執行流程、常見爭議及可行的防範機制，幫助讀者在法律與保障之間取得平衡。

一、保單強制執行的種類及範圍（2025 修法後最新規定）

2025年6月3日，《保險法》正式完成修法，進一步釐清保險契約在強制執行中的適用範圍與標準。法院在執行債權時，將依據「必要性原則」，判斷保單是否具備可執行性。

• 人壽保險（包含定期壽險、年金險）：只要債務人為要保人，且保單具有解約價值，當金額超過執行門檻，即可能成為強制執行標的。
• 小額終老保險：屬於針對弱勢群體設計的社會保障性商品，法律明定不得作為扣押或強制執行之標的。
• 健康保險（含終身健康險）、傷害保險：屬於維繫個人生活與醫療基本保障之必要保險，且大多解約價值偏低，法律明定不得作為扣押或強制執行之標的。
  

💰 強制執行的金額門檻：最近一年衛福部公告之「每人每月最低生活費 × 1.2 × 6個月」中最高標準者。

• 以114年度為例，最高標準為台北市：每人每月最低生活費為 20,379 元，換算後：強制執行門檻金額為：146,729 元。

⚠️ 此金額為「每張保單獨立計算」，並非保單總額合併計算。

二、保單強制執行的流程

三、常見爭議解析

1.主約壽險 + 附約醫療險

📌 案例：客戶因積欠手機費，遭強制執行，一張含壽險主約與醫療附約的保單整體遭解約。

📌 實務上：

保險商品設計複雜，法院難以區分主附約價值，因此只要主約屬於人壽保險類型，即便附約為醫療，也常隨主約一併失效。雖法院曾指出「主約金額若足以清償債務，原則上不應動附約」，但保險公司通常主約終止即整體失效。

2. 投資型保單

📌 法條依據：《保險法》第123條：「投資資產，非受益人不得主張，亦不得扣押。」理論上：只要要保人與受益人非同一人，即不得執行。

📌 實務上：

因投資型保單常含壽險成分（如保額、保價金），法院仍可能認定具財產性質，先予以扣押，再由債務人後續主張異議。

3.借名保單

📌 案例：母親為保單登記人，實際由兒子長期繳費，且兒子為受益人。兒子主張此為「借名保單」，不應列為母親財產執行。

📌 實務上：

法院對借名認定標準極高，需具明確契約、公證或具體金流證據。且會檢視金流與收入來源是否合理。僅有「由他人繳費」不足以證明所有權。

四、可行的救濟與事前防範

面對保單可能遭強制執行的情況，除了事後救濟，也應及早規劃、預做防範。以下是幾項實務上可行的作法：

五、總結

• 保單是否會成為執行標的，需依個案內容、金額與結構判斷，切勿以偏概全。
• 保單三方關係人（要保人、被保人、受益人）權利義務不同，設計時應明確釐清。
• 保單的保障功能與財務配置應隨家庭、經濟狀況調整，尤其是父母為子女投保的情境。
• 財務規劃不應僅著眼資產，更須考量潛在債務風險，方能真正「保障無虞」。
• 法律規範與實務見解持續演變，定期諮詢專業顧問，有助及早發現風險、擬定策略。
  

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